執(zhí)委會(huì)各局：

　　《橫琴粵澳深度合作區(qū)企業(yè)上市掛牌專項(xiàng)扶持辦法》已經(jīng)合作區(qū)執(zhí)委會(huì)會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。執(zhí)行中遇到的問(wèn)題，請(qǐng)徑向合作區(qū)金融發(fā)展局反映。

橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局

2022 年9月15日

橫琴粵澳深度合作區(qū)企業(yè)上市掛牌專項(xiàng)扶持辦法

第一條

制定目的

　　為貫徹落實(shí)中共中央、國(guó)務(wù)院《橫琴粵澳深度合作區(qū)建設(shè)總體方案》，支持橫琴粵澳深度合作區(qū)（以下簡(jiǎn)稱合作區(qū)）企業(yè)上市掛牌，提升合作區(qū)綜合實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)力，發(fā)揮上市掛牌企業(yè)促進(jìn)澳門特別行政區(qū)（以下簡(jiǎn)稱澳門特區(qū)）經(jīng)濟(jì)適度多元發(fā)展的重要作用，現(xiàn)結(jié)合合作區(qū)實(shí)際，制定本辦法。

第二條

定義

　　為適用本辦法的規(guī)定，下列用詞的定義為：

　?。ㄒ唬吧鲜小笔侵钙髽I(yè)在上海證券交易所、深圳證券交易所、北京證券交易所、香港聯(lián)合交易所主板（以下統(tǒng)稱四大交易所）首次公開(kāi)發(fā)行股票并直接上市交易；

　?。ǘ皰炫啤笔侵钙髽I(yè)股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱新三板）首次掛牌轉(zhuǎn)讓；

　?。ㄈ皩?shí)質(zhì)性運(yùn)營(yíng)”是指企業(yè)的實(shí)際管理機(jī)構(gòu)設(shè)在合作區(qū)，并對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、人員、賬務(wù)、財(cái)產(chǎn)等實(shí)施實(shí)質(zhì)性管理和控制；

　?。ㄋ模翱鄯呛髢衾麧?rùn)”是指公司凈利潤(rùn)減去與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)直接關(guān)系，以及雖與正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)，但由于其性質(zhì)特殊和偶發(fā)性，影響報(bào)表使用人對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和盈利能力做出正常判斷的各項(xiàng)交易和事項(xiàng)產(chǎn)生的損益；

　　（五）“經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)”是指每年在合作區(qū)匯算清繳后核算的企業(yè)年度所得、增值收入形成的直接經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)總額（不含代繳代扣產(chǎn)生的企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、增值稅，以及因在合作區(qū)購(gòu)買土地及在購(gòu)買土地上新建不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行銷售或出租而產(chǎn)生的企業(yè)所得稅、增值稅）。企業(yè)年度經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)按相應(yīng)所屬期計(jì)算；

　　（六）“地方經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)總額”是指企業(yè)經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)在合作區(qū)留存部分；

　?。ㄆ撸鞍馁Y企業(yè)”是指投資人應(yīng)為澳門特區(qū)居民或者在澳門特區(qū)依法設(shè)立的法人組織/非法人專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，且持股比例不低于25%；

　　（八）“綠色企業(yè)”是指主營(yíng)業(yè)務(wù)符合國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)等七部委聯(lián)合印發(fā)的《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄（2019年版）》（如有調(diào)整，以最新政策為準(zhǔn)）支持方向的企業(yè)；

　?。ň牛┍巨k法所指金額的幣種均為人民幣。

第三條

適用條件

　　上市掛牌企業(yè)享受本辦法規(guī)定的扶持政策需滿足以下全部條件：

　?。ㄒ唬┰诤献鲄^(qū)注冊(cè)登記、依法納稅并且實(shí)質(zhì)性運(yùn)營(yíng)；

　　（二）在合作區(qū)銀行開(kāi)立基本賬戶；

　?。ㄈI(yè)務(wù)領(lǐng)域有利于補(bǔ)齊配強(qiáng)合作區(qū)產(chǎn)業(yè)鏈或者能促進(jìn)澳門特區(qū)經(jīng)濟(jì)適度多元發(fā)展；

　?。ㄋ模┢髽I(yè)及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事等高級(jí)管理人員不存在下列任一情形：

　　1.貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的刑事犯罪；

　　2.欺詐發(fā)行、重大信息披露違法或者其他涉及國(guó)家安全、公共安全、生態(tài)安全、生產(chǎn)安全、公眾健康安全等領(lǐng)域的重大違法行為；

　　3.被中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì)）采取行政監(jiān)管措施、行政處罰措施或者被香港證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱香港證監(jiān)會(huì)）處罰；

　　4.因證券市場(chǎng)違法違規(guī)行為受到四大交易所、新三板等自律監(jiān)管機(jī)構(gòu)公開(kāi)譴責(zé)；

　　5.因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)正被中國(guó)證監(jiān)會(huì)或香港證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)；

　　6.申請(qǐng)扶持時(shí)在失信被執(zhí)行人名單內(nèi)。

　?。ㄎ澹┥弦荒甓蓉?cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告未被會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

　?。┎淮嬖谝蚴艿剿拇蠼灰姿?、新三板風(fēng)險(xiǎn)警告等可能影響企業(yè)正常上市、掛牌的情形；

　　（七）未違背中國(guó)證監(jiān)會(huì)、香港證監(jiān)會(huì)和四大交易所、新三板所規(guī)定的其他情形;

　　（八）不存在其他有權(quán)機(jī)關(guān)及行業(yè)主管部門認(rèn)定的違法違規(guī)情形。

第四條

上市掛牌后備企業(yè)認(rèn)定

　　橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局（以下簡(jiǎn)稱金融發(fā)展局）持續(xù)開(kāi)展上市掛牌后備企業(yè)認(rèn)定工作，對(duì)企業(yè)是否符合合作區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向或者能否促進(jìn)澳門特區(qū)經(jīng)濟(jì)適度多元發(fā)展進(jìn)行實(shí)質(zhì)性認(rèn)定。

　　經(jīng)認(rèn)定企業(yè)將被納入上市后備企業(yè)重點(diǎn)培育庫(kù)（以下簡(jiǎn)稱上市培育庫(kù)）或者掛牌后備企業(yè)重點(diǎn)培育庫(kù)（以下簡(jiǎn)稱掛牌培育庫(kù)）。

第五條

上市掛牌后備企業(yè)服務(wù)

　　納入上市培育庫(kù)、掛牌培育庫(kù)的企業(yè)，可以享受以下服務(wù)：

　?。ㄒ唬┥鲜休o導(dǎo)服務(wù)：金融發(fā)展局每年委托專業(yè)機(jī)構(gòu)，為上市培育庫(kù)企業(yè)提供企業(yè)自評(píng)、專家答疑、課程培訓(xùn)等服務(wù)，增強(qiáng)企業(yè)把握和利用資本市場(chǎng)的專業(yè)能力；為已完成股改并正式啟動(dòng)上市計(jì)劃的上市培育庫(kù)企業(yè)，定向提供證券發(fā)行、投資、法務(wù)、審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估、風(fēng)控等前期專業(yè)輔導(dǎo)，幫助企業(yè)及時(shí)準(zhǔn)確把握上市審核流程及審核要點(diǎn)，提升上市通過(guò)率；協(xié)調(diào)政府相關(guān)部門、工作機(jī)構(gòu)，對(duì)擬上市企業(yè)的合規(guī)性予以指導(dǎo)。

　?。ǘ炫戚o導(dǎo)服務(wù)：納入掛牌培育庫(kù)的企業(yè)，參照上市培育庫(kù)企業(yè)的輔導(dǎo)服務(wù)，提供企業(yè)自評(píng)、專家答疑、課程培訓(xùn)等服務(wù)。

　　（三）投融資服務(wù)：金融發(fā)展局定期組織上市培育庫(kù)、掛牌培育庫(kù)企業(yè)參加項(xiàng)目路演活動(dòng)，協(xié)助企業(yè)對(duì)接銀行、投資機(jī)構(gòu)，提升企業(yè)融資能力；支持上市培育庫(kù)、掛牌培育庫(kù)企業(yè)赴澳門特區(qū)發(fā)行公司債券，拓寬融資渠道、降低融資成本；為上市培育庫(kù)、掛牌培育庫(kù)內(nèi)的企業(yè)推薦產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金；鼓勵(lì)上市培育庫(kù)、掛牌培育庫(kù)內(nèi)的企業(yè)，通過(guò)并購(gòu)重組等方式發(fā)展壯大，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力與上市掛牌綜合能力。

　　（四）項(xiàng)目推薦服務(wù)：推薦上市培育庫(kù)、掛牌培育庫(kù)內(nèi)符合條件的企業(yè)，申報(bào)國(guó)家、廣東省及合作區(qū)相關(guān)科研資助項(xiàng)目，降低企業(yè)研發(fā)成本，提升企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力。

第六條

企業(yè)上市掛牌扶持

　　符合本辦法第三條規(guī)定的上市掛牌企業(yè)按照以下標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行扶持：

　　（一）企業(yè)在四大交易所上市，給予最高不超過(guò)5,000萬(wàn)元的專項(xiàng)扶持，專項(xiàng)扶持由3,000萬(wàn)元資金扶持與最高不超過(guò)2,000萬(wàn)元購(gòu)置合作區(qū)辦公用房（不含配套用房和附屬設(shè)施）扶持組成。企業(yè)須承諾購(gòu)買的辦公用房用于自用辦公或研發(fā)，不得空置，在取得房屋產(chǎn)權(quán)證后十年內(nèi)不改變房屋用途、不轉(zhuǎn)讓或?qū)ν獬鲎狻?/p>

　?。ǘ┢髽I(yè)在新三板掛牌，給予130萬(wàn)元的資金扶持；進(jìn)入新三板創(chuàng)新層，給予70萬(wàn)元的資金扶持。

　　新三板企業(yè)在四大交易所上市，按照“就高不重復(fù)”原則，差額補(bǔ)足扶持資金。

第七條

上市掛牌企業(yè)落戶扶持

　　注冊(cè)地在合作區(qū)外的上市掛牌企業(yè)，將上市掛牌主體注冊(cè)地址遷入合作區(qū)，且符合本辦法第三條規(guī)定的，按照第六條規(guī)定的扶持標(biāo)準(zhǔn)給予扶持。

第八條

上市企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展扶持

　　符合本辦法第三條規(guī)定的上市企業(yè)，滿足以下任一標(biāo)準(zhǔn)，自其上市或遷入合作區(qū)當(dāng)年起至第五年，每年給予最高1,000萬(wàn)元的高質(zhì)量發(fā)展資金扶持，但扶持資金最高不超過(guò)地方經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)總額：

　　（一）企業(yè)經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)年度報(bào)告中扣非后凈利潤(rùn)為正且同比增速不低于25%；

　　（二）企業(yè)經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)年度報(bào)告中扣非后凈利潤(rùn)為正且同比增速不低于10%，同時(shí)企業(yè)營(yíng)業(yè)收入同比增速應(yīng)超出同一時(shí)期全國(guó)同行業(yè)上市公司平均營(yíng)業(yè)收入的同比增速至少20個(gè)百分點(diǎn)；

　?。ㄈ┢髽I(yè)經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)年度報(bào)告中扣非后凈利潤(rùn)為正，但交易所允許虧損上市的企業(yè)除外，且當(dāng)年最后一個(gè)交易日結(jié)束后企業(yè)市值不低于60億元。

第九條

上市掛牌澳資企業(yè)及綠色企業(yè)扶持標(biāo)準(zhǔn)

　　上市掛牌企業(yè)為澳資企業(yè)或綠色企業(yè)的，按相應(yīng)扶持標(biāo)準(zhǔn)的1.2倍執(zhí)行。

第十條

企業(yè)義務(wù)

　　企業(yè)申請(qǐng)本辦法扶持時(shí)，應(yīng)書面承諾自獲得最后一筆扶持資金起十五年內(nèi)不遷出合作區(qū)，不注銷，不改變?cè)诤献鲄^(qū)的納稅、納統(tǒng)義務(wù)。企業(yè)違反承諾的，應(yīng)一次性退還所有扶持資金并按當(dāng)期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）計(jì)息。

　　符合納入國(guó)家統(tǒng)計(jì)聯(lián)網(wǎng)直報(bào)平臺(tái)統(tǒng)計(jì)范疇的上市掛牌企業(yè)，應(yīng)配合合作區(qū)統(tǒng)計(jì)部門開(kāi)展納統(tǒng)工作。

第十一條

監(jiān)督管理

　　依據(jù)本辦法發(fā)放的扶持資金接受有權(quán)機(jī)關(guān)的審計(jì)、監(jiān)督和社會(huì)監(jiān)督。

　　上市掛牌企業(yè)在招股說(shuō)明書等證券發(fā)行文件及上市掛牌后持續(xù)披露文件中隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內(nèi)容有退市摘牌風(fēng)險(xiǎn)，或偽造其他材料騙取扶持資金，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，追回其所得的全額扶持資金，并按當(dāng)期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）計(jì)息；涉嫌違法犯罪的，依法移送有權(quán)機(jī)關(guān)處理。

第十二條

適用原則

　　申請(qǐng)上市掛牌扶持及落戶扶持的上市掛牌企業(yè)，同時(shí)符合合作區(qū)其他同類型扶持政策的，除另有規(guī)定外，按照“擇優(yōu)不重復(fù)”的原則進(jìn)行申報(bào)。

　　申請(qǐng)高質(zhì)量發(fā)展扶持資金的上市企業(yè)，同一年度不得重復(fù)申報(bào)合作區(qū)其他政策中的財(cái)政類扶持資金。

　　從珠海市遷至合作區(qū)的上市掛牌企業(yè)，不適用本辦法。

第十三條

組織實(shí)施

　　本辦法由金融發(fā)展局負(fù)責(zé)解釋并組織實(shí)施。

第十四條

施行日期和有效期

　　本辦法自2022年9月26日起施行，有效期至2024年12月31日。