廣東省商務(wù)廳關(guān)于境外投資管理的實(shí)施細(xì)則

　?。◤V東省商務(wù)廳2015年11月5日以粵商務(wù)合字〔2015〕20號發(fā)布　自2015年12月5日起施行）

第一章　總　則

　　第一條　根據(jù)《境外投資管理辦法》（商務(wù)部令2014年第3號）、《商務(wù)部辦公廳關(guān)于做好境外投資管理工作的通知》（商辦合函〔2014〕663號）及相關(guān)法律法規(guī)，為規(guī)范我省境外投資管理，促進(jìn)境外投資便利化，制訂本實(shí)施細(xì)則。

　　第二條　本細(xì)則所稱境外投資，是指在廣東省內(nèi)依法注冊登記的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）通過新設(shè)、并購或其他方式，投入貨幣、實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)或權(quán)益，在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

　　第三條　企業(yè)開展境外投資，依法自主決策、自負(fù)盈虧。

　　第四條　企業(yè)境外投資不得有以下情形：

　?。ㄒ唬┪：χ腥A人民共和國國家主權(quán)、安全和社會公共利益，或違反中華人民共和國法律法規(guī)；

　　（二）損害中華人民共和國與有關(guān)國家（地區(qū)）關(guān)系；

　?。ㄈ┻`反中華人民共和國締結(jié)或者參加的國際條約、協(xié)定；

　?。ㄋ模┏隹谥腥A人民共和國禁止出口的產(chǎn)品和技術(shù)。

　　第五條　本細(xì)則適用于在廣東省內(nèi)依法注冊登記的各類企業(yè)（下稱省內(nèi)企業(yè)或企業(yè)）的境外投資。

　　第六條　在粵中央企業(yè)、中央企業(yè)在粵下屬企業(yè)及深圳市企業(yè)的境外投資不適用本細(xì)則。

第二章　管理權(quán)限

　　第七條　省商務(wù)廳負(fù)責(zé)對我省企業(yè)境外投資實(shí)施管理和監(jiān)督，各地級以上市、順德區(qū)商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)對本行政區(qū)域內(nèi)企業(yè)境外投資實(shí)施管理和監(jiān)督，廣東自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)南沙、橫琴片區(qū)（以下簡稱“自貿(mào)區(qū)”）商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)對片區(qū)內(nèi)企業(yè)境外投資實(shí)施管理和監(jiān)督。

　　第八條　我省企業(yè)開展境外投資，涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，通過省商務(wù)廳報(bào)商務(wù)部核準(zhǔn)。

　　實(shí)行核準(zhǔn)管理的敏感國家（地區(qū)）是指與我國未建交的國家、受聯(lián)合國制裁的國家，以及商務(wù)部必要時另行公布的其他國家和地區(qū)。與我國未建交的國家可通過外交部中國領(lǐng)事服務(wù)網(wǎng)查詢，受聯(lián)合國制裁的國家可通過聯(lián)合國安全理事會制裁委員會網(wǎng)站查詢。

　　敏感行業(yè)分兩類，一類是以技術(shù)或設(shè)備等實(shí)物作價出資，相關(guān)技術(shù)、設(shè)備等涉及我國限制出口的產(chǎn)品和技術(shù)的，具體包括實(shí)行配額管理和國營貿(mào)易管理的，屬于限制和禁止出口技術(shù)目錄的，以及屬于兩用物項(xiàng)和技術(shù)管理的產(chǎn)品和技術(shù)；一類是涉及多國（地區(qū)）利益的行業(yè)，主要指涉及跨國境的交通、水利和油氣、礦產(chǎn)資源開發(fā)類投資以及在有領(lǐng)土爭議地區(qū)投資的情況。

　　第九條　省商務(wù)廳負(fù)責(zé)辦理下列境外投資的備案：

　　（一）中方協(xié)議投資額在1億美元以上（含1億美元）的；

　　（二）省屬國有企業(yè)及其控股企業(yè)開展的境外投資。

　　其他境外投資的備案，省商務(wù)廳委托地級市（區(qū)）商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)辦理。

第三章　管理方式

　　第十條　省商務(wù)廳和各地級以上市、順德區(qū)、自貿(mào)區(qū)商務(wù)主管部門（以下簡稱“地級市（區(qū)）商務(wù)主管部門”）統(tǒng)一通過“廣東省對外投資合作信息服務(wù)系統(tǒng)”（下稱系統(tǒng)）對省內(nèi)企業(yè)境外投資實(shí)行管理。

　　第十一條　省商務(wù)廳和地級市（區(qū)）商務(wù)主管部門根據(jù)管理權(quán)限向獲得備案或核準(zhǔn)的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》或《企業(yè)境外機(jī)構(gòu)證書》（以下簡稱《證書》）。

　　第十二條　《證書》按照境外投資最終目的地頒發(fā)。最終目的地是指企業(yè)投資最終用于項(xiàng)目建設(shè)或持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營的所在地。申請企業(yè)提交的《境外投資備案表》（以下簡稱《備案表》）或《境外投資申請表》（以下簡稱《申請表》）均應(yīng)根據(jù)最終目的地企業(yè)填寫。對未設(shè)立境外平臺公司、直接在最終目的地投資的，《備案表》或《申請表》中的境外企業(yè)名稱與投資路徑的企業(yè)名稱一致；對通過設(shè)立境外平臺公司再到最終目的地投資設(shè)立企業(yè)的，平臺公司將作為境外投資路徑顯示，名稱與最終目的地企業(yè)名稱不同。

　　第十三條　境外投資最終目的地企業(yè)利用其經(jīng)營利潤或境外自籌資金（如向境外銀行貸款等）再投資實(shí)體企業(yè)的，境內(nèi)主體應(yīng)填寫《境外企業(yè)再投資報(bào)告表》并按本細(xì)則前款規(guī)定向所屬權(quán)限內(nèi)的商務(wù)主管部門報(bào)告。商務(wù)主管部門向報(bào)告企業(yè)出具《境外企業(yè)再投資報(bào)告確認(rèn)表》。

　　第十四條　兩個以上企業(yè)共同開展境外投資的，應(yīng)當(dāng)由相對大股東在征求其他投資方書面同意后辦理備案或申請核準(zhǔn)。如果各方持股比例相等，應(yīng)當(dāng)協(xié)商后由一方辦理備案或申請核準(zhǔn)。如投資方不屬同一行政區(qū)域，商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)將備案或核準(zhǔn)結(jié)果告知其他投資方所在地商務(wù)主管部門。

第四章　備案辦理程序

　　第十五條　申請辦理境外投資備案的企業(yè)應(yīng)提供以下資料：

　?。ㄒ唬秱浒副怼?，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)按要求填寫打印，并加蓋印章；

　?。ǘ┥暾埰髽I(yè)的營業(yè)執(zhí)照（副本）掃描件。

　　第十六條　境外投資備案實(shí)行無紙化管理。

　　企業(yè)通過系統(tǒng)填寫《備案表》，并上傳打印蓋章的《備案表》和營業(yè)執(zhí)照掃描件。

　　如《備案表》填寫如實(shí)、完整、準(zhǔn)確、符合法定形式，且企業(yè)在《備案表》中聲明其境外投資無《境外投資管理辦法》第四條所列情形，負(fù)責(zé)辦理備案的省商務(wù)廳及地級市（區(qū)）商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)自收到備案材料之日起3個工作日內(nèi)予以備案并頒發(fā)《證書》。

　　申請企業(yè)通過系統(tǒng)查詢備案事項(xiàng)獲得通過后，憑受理回執(zhí)和營業(yè)執(zhí)照（副本）原件到發(fā)證機(jī)關(guān)領(lǐng)取《證書》。

　　第十七條　企業(yè)不按法定形式如實(shí)、完整、準(zhǔn)確填報(bào)《備案表》的，商務(wù)主管部門將不予備案。

第五章　核準(zhǔn)辦理程序

　　第十八條　申請辦理境外投資核準(zhǔn)的企業(yè)應(yīng)提供以下資料：

　?。ㄒ唬┥暾垥饕ㄍ顿Y主體情況、擬設(shè)立的境外企業(yè)名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、投資資金來源、投資具體內(nèi)容等；

　?。ǘ渡暾埍怼?，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)按要求填寫打印，并加蓋印章；

　　（三）境外投資相關(guān)合同或協(xié)議；

　?。ㄋ模┯嘘P(guān)部門對境外投資所涉的屬于中華人民共和國限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準(zhǔn)予出口的材料；

　?。ㄎ澹┥暾埰髽I(yè)的營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件。

　　第十九條　申請材料齊全或者符合法定形式的，省商務(wù)廳應(yīng)當(dāng)受理。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，省商務(wù)廳應(yīng)當(dāng)在3個工作日內(nèi)一次性告知申請企業(yè)需要補(bǔ)正的全部內(nèi)容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即視為受理。

　　第二十條　省商務(wù)廳應(yīng)當(dāng)在受理企業(yè)核準(zhǔn)申請后對申請是否涉及《境外投資管理辦法》第四條所列情形進(jìn)行審查，在3個工作日內(nèi)征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見，并在收到駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）回復(fù)意見后5個工作日內(nèi)將初步審查意見和全部申請材料報(bào)送商務(wù)部。

　　第二十一條　商務(wù)部核準(zhǔn)通過的境外投資申請事項(xiàng)，省商務(wù)廳應(yīng)在收到商務(wù)部的書面核準(zhǔn)決定后向企業(yè)轉(zhuǎn)發(fā)，并向企業(yè)頒發(fā)《證書》。

　　申請企業(yè)通過系統(tǒng)查詢核準(zhǔn)事項(xiàng)獲得通過后，憑辦理回執(zhí)和營業(yè)執(zhí)照（副本）原件到發(fā)證機(jī)關(guān)領(lǐng)取《證書》。

第六章　變更和終止

　　第二十二條　企業(yè)境外投資經(jīng)備案或核準(zhǔn)后，原《證書》載明的境外投資事項(xiàng)（包括境內(nèi)主體名稱、境外企業(yè)名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資額、出資幣種、出資方式、投資構(gòu)成、經(jīng)營范圍等）發(fā)生變更，企業(yè)應(yīng)辦理變更手續(xù)。企業(yè)辦理境外投資備案或核準(zhǔn)事項(xiàng)變更，除提交本細(xì)則第十五條或第十八條規(guī)定材料外，還應(yīng)交回原證書，換發(fā)新的《證書》。

　　第二十三條　企業(yè)終止已備案或核準(zhǔn)的境外投資，應(yīng)當(dāng)在依投資目的地法律辦理注銷等手續(xù)后，通過系統(tǒng)填寫并提交《企業(yè)境外投資終止報(bào)告表》，并向所在地商務(wù)主管部門交回《證書》原件。商務(wù)主管部門在系統(tǒng)予以注銷后向企業(yè)出具加蓋本部門公章的《企業(yè)境外投資注銷確認(rèn)函》。

　　對變更或注銷后企業(yè)交回的舊證書，商務(wù)主管部門應(yīng)存檔保管。

第七章　境外投資行為規(guī)范

　　第二十四條　企業(yè)應(yīng)當(dāng)客觀評估自身?xiàng)l件、能力，深入研究投資目的地投資環(huán)境，積極穩(wěn)妥開展境外投資，注意防范風(fēng)險(xiǎn)。境內(nèi)外法律法規(guī)和規(guī)章對資格資質(zhì)有要求的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)取得相關(guān)證明文件。

　　第二十五條　企業(yè)應(yīng)當(dāng)要求其投資的境外企業(yè)遵守投資目的地法律法規(guī)、尊重當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗習(xí)慣，履行社會責(zé)任，做好環(huán)境、勞工保護(hù)、企業(yè)文化建設(shè)等工作，促進(jìn)與當(dāng)?shù)氐娜诤稀?/p>

　　第二十六條　企業(yè)對其投資的境外企業(yè)的冠名應(yīng)當(dāng)符合境內(nèi)外法律法規(guī)和政策規(guī)定。未按國家有關(guān)規(guī)定獲得批準(zhǔn)的企業(yè)，其境外企業(yè)名稱不得使用“中國”、“中華”等字樣。

　　第二十七條　企業(yè)應(yīng)當(dāng)落實(shí)人員和財(cái)產(chǎn)安全防范措施，建立突發(fā)事件預(yù)警機(jī)制和應(yīng)急預(yù)案。在境外發(fā)生突發(fā)事件時，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在駐外使（領(lǐng)）館和國內(nèi)有關(guān)主管部門的指導(dǎo)下，及時、妥善處理。企業(yè)應(yīng)當(dāng)做好外派人員的選審、行前安全、紀(jì)律教育和應(yīng)急培訓(xùn)工作，加強(qiáng)對外派人員的管理，依法辦理當(dāng)?shù)睾戏ň恿艉凸ぷ髟S可。

　　第二十八條　境外企業(yè)辦妥注冊登記手續(xù)之日起30天內(nèi)，應(yīng)由境外企業(yè)中方負(fù)責(zé)人持《證書》及企業(yè)注冊登記文件等相關(guān)材料當(dāng)面或以信函、傳真、電子郵件等方式到駐所在國使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）報(bào)到登記。其中在港澳地區(qū)設(shè)立的企業(yè)通過由省商務(wù)廳指定機(jī)構(gòu)向駐港澳中聯(lián)辦經(jīng)濟(jì)部報(bào)到登記，在未建交國家設(shè)立的企業(yè)向代管該未建交國家的駐外機(jī)構(gòu)報(bào)到登記。

　　第二十九條　企業(yè)應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定向原備案或核準(zhǔn)的商務(wù)主管部門報(bào)告境外投資業(yè)務(wù)情況、統(tǒng)計(jì)資料，以及與境外投資相關(guān)的困難、問題，并確保報(bào)送情況和數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確。

　　第三十條　《證書》是開展境外投資的合法憑證，企業(yè)應(yīng)妥善保管?！蹲C書》不得偽造、涂改、出租、出借或以任何其他形式轉(zhuǎn)讓。如《證書》遺失，企業(yè)應(yīng)在全國發(fā)行的報(bào)紙上刊登遺失聲明后向原發(fā)證機(jī)關(guān)申請補(bǔ)發(fā)。補(bǔ)發(fā)的《證書》應(yīng)在備注欄注明“原證書遺失作廢，現(xiàn)予補(bǔ)發(fā)”字樣。

　　第三十一條　自領(lǐng)取《證書》之日起2年內(nèi)，企業(yè)未在境外開展投資的，《證書》自動失效。如需再開展境外投資，應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則重新辦理備案或申請核準(zhǔn)。已變更、失效或注銷的《證書》應(yīng)當(dāng)交回商務(wù)主管部門。

第八章　法律責(zé)任

　　第三十二條　企業(yè)以提供虛假材料等不正當(dāng)手段辦理備案并取得《證書》的，商務(wù)主管部門將撤銷該企業(yè)境外投資備案，給予警告，并依法公布處罰決定。

　　第三十三條　企業(yè)提供虛假材料申請核準(zhǔn)的，商務(wù)部給予警告，并依法公布處罰決定。該企業(yè)在1年內(nèi)不得再次申請?jiān)擁?xiàng)核準(zhǔn)。

　　企業(yè)以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段獲得境外投資核準(zhǔn)的，商務(wù)部撤銷該企業(yè)境外投資核準(zhǔn)，給予警告，并依法公布處罰決定。該企業(yè)在3年內(nèi)不得再次申請?jiān)擁?xiàng)核準(zhǔn)；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　第三十四條　企業(yè)開展境外投資過程中出現(xiàn)《境外投資管理辦法》第四條所列情形的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

　　第三十五條　企業(yè)偽造、涂改、出租、出借或以任何其他形式轉(zhuǎn)讓《證書》的，商務(wù)部和省級商務(wù)主管部門將給予警告；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　第三十六條　境外投資出現(xiàn)《境外投資管理辦法》第二十八至三十一條規(guī)定的情形以及違反該辦法其他規(guī)定的企業(yè)，3年內(nèi)不得享受國家和我省有關(guān)政策支持。

　　第三十七條　各級商務(wù)主管部門有關(guān)工作人員不依照《境外投資管理辦法》和本細(xì)則規(guī)定履行職責(zé)、濫用職權(quán)、索取或者收受他人財(cái)物或者謀取其他利益，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，依法給予行政處分。

第九章　附　則

　　第三十八條　本細(xì)則所稱省屬企業(yè)系指廣東省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會履行出資人職責(zé)管理的授權(quán)經(jīng)營企業(yè)集團(tuán)及其所屬企業(yè)，以及我省管理的其他國有企業(yè)集團(tuán)。

　　第三十九條　省內(nèi)事業(yè)單位法人開展境外投資、企業(yè)在境外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)參照本細(xì)則執(zhí)行。

　　境外分支機(jī)構(gòu)指企業(yè)在境外設(shè)立的非獨(dú)立核算的非法人資格組織，境外分支機(jī)構(gòu)沒有獨(dú)立公司名稱、公司章程和公司組織架構(gòu)，不能獨(dú)立承擔(dān)法律責(zé)任，一般包括項(xiàng)目公司、分公司、代表處和辦事處等。

　　第四十條　企業(yè)赴香港、澳門、臺灣地區(qū)投資參照本細(xì)則執(zhí)行。對企業(yè)赴臺灣地區(qū)投資，商務(wù)部門為其辦理備案并頒發(fā)《證書》后，應(yīng)將《證書》復(fù)印抄送同級臺辦。

　　第四十一條　本細(xì)則由廣東省商務(wù)廳負(fù)責(zé)解釋。

　　第四十二條　本細(xì)則自2015年12月5日起施行。