韶府規(guī)〔2019〕14號
《韶關(guān)市促進企業(yè)對接資本市場的若干措施》(韶府規(guī)審〔2019〕13號)已經(jīng)2019年9月29日韶關(guān)市人民政府第十四屆81次常務會議通過,現(xiàn)予印發(fā),自2019年12月1日起施行,有效期五年。
韶關(guān)市人民政府
2019年10月30日
韶關(guān)市促進企業(yè)對接資本市場的若干措施
為貫徹落實《國務院關(guān)于進一步促進資本市場健康發(fā)展的若干意見》(國發(fā)〔2014〕17號)、《國務院關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》(國發(fā)〔2013〕49號),發(fā)展我市多層次資本市場,進一步拓寬中小企業(yè)融資渠道,鼓勵、推動更多企業(yè)利用資本市場實現(xiàn)跨躍發(fā)展,促進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級,實現(xiàn)經(jīng)濟健康穩(wěn)定發(fā)展,結(jié)合《廣東省人民政府關(guān)于印發(fā)廣東省降低制造業(yè)企業(yè)成本支持實體經(jīng)濟發(fā)展若干政策措施(修訂版)的通知》(粵府〔2018〕79號)及我市實際,提出如下措施。
一、適用范圍
適用在我市依法進行工商注冊登記、具有獨立法人資格企業(yè)的股改、掛牌和上市。企業(yè)上市指A股(主板、中小企業(yè)板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板)上市和境外上市,企業(yè)掛牌指在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(新三板)掛牌和區(qū)域性股權(quán)市場掛牌。
二、培育上市后備資源
?。ㄒ唬┙⑸鲜泻髠淦髽I(yè)資源庫。
列入市上市后備企業(yè)資源庫的企業(yè)應具備以下條件:
1.主營業(yè)務符合國家、省、市產(chǎn)業(yè)政策,成長性好,有上市意向;
2.企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)健全,運作規(guī)范,無違法違規(guī)行為;
3.列入重點培育類上市后備企業(yè)須滿足:扣除非經(jīng)常性損益后,企業(yè)凈利潤最近兩年累計達1000萬元,最近一年達500萬元以上;如屬國家認定的高新技術(shù)企業(yè)或符合科創(chuàng)板上市條件的科技創(chuàng)新型企業(yè),企業(yè)凈利潤要求可適度放寬。
上市后備企業(yè)的申報程序:由企業(yè)自愿申報,經(jīng)各縣(市、區(qū))政府辦(金融辦)審核,送市推動企業(yè)IPO進程攻堅領(lǐng)導小組辦公室(市金融局)審定匯總。上市后備企業(yè)實行滾動管理,一年調(diào)整一次。上市后備企業(yè)進行分層管理,其中重點培育類后備企業(yè)應定期向市金融局報告企業(yè)上市進展情況。
?。ǘ┐_定年度重點培育目標。
按照“培育一批、輔導一批、申報一批、上市一批”的工作思路,進行分類指導,對尚未改制為股份有限公司的企業(yè),應引導和推動企業(yè)按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求規(guī)范改制,加強輔導和培育;對已設(shè)立股份有限公司的企業(yè),應指導其進一步健全法人治理結(jié)構(gòu),優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu),做強做大主業(yè),增強核心競爭力,按照資本市場要求規(guī)范運作。各級政府辦(金融辦)每年4月篩選推薦已與具有證券從業(yè)資格的中介機構(gòu)正式簽訂上市服務協(xié)議且條件較成熟的企業(yè),經(jīng)市推動企業(yè)IPO進程攻堅領(lǐng)導小組辦公室審定后,將其作為下年度重點推進、培育目標,加以重點指導幫扶。
三、加強行政服務
(一)建立行政服務“綠色通道”。
1.提高行政工作效率。本著“一企一策”、“一事一議”的原則,加強行政服務力度。各級政府及職能部門在依法合規(guī)的前提下,提供行政“一站式”服務,開辟綠色辦事通道,主動對接,簡化程序,減少環(huán)節(jié),縮短審批時間,提高辦事效率。
2.快速辦理用地建設(shè)相關(guān)手續(xù)。對重點培育類上市后備企業(yè)改制時需土地供應流轉(zhuǎn)及辦理不動產(chǎn)權(quán)證的,由市自然資源局、住建局依法為企業(yè)辦理用地、建設(shè)手續(xù)及核發(fā)不動產(chǎn)權(quán)證;對已完成股改的企業(yè),其現(xiàn)有依法批準使用的土地或房地產(chǎn)在申辦不動產(chǎn)權(quán)證時,經(jīng)批準后加快辦理用地審批和變更登記手續(xù);對已上市、掛牌企業(yè)募集資金投資的建設(shè)項目加快辦理報批手續(xù),保證其所需建設(shè)用地需要,市發(fā)改局、自然資源局、生態(tài)環(huán)境局等部門應主動提供服務,及時辦理相關(guān)審批手續(xù)。
3.完善變更補辦程序。重點培育類上市后備企業(yè)因改制、重組、并購而涉及土地使用證、房產(chǎn)證或不動產(chǎn)證變更過戶且實際控制人未發(fā)生變化的,經(jīng)同級人民政府甄別認定后,可依法直接辦理變更手續(xù);因歷史原因未辦理土地使用證、房產(chǎn)證或不動產(chǎn)證且無爭議的,遵照“一事一議”原則,補交相應規(guī)費后,依法依規(guī)補辦權(quán)證;改制涉及的本級權(quán)限內(nèi)收費項目一律按最低標準收取。
4.支持采購企業(yè)物資。各級政府性投資項目建設(shè)中需使用的設(shè)備、材料等物資在招標采購時,我市掛牌、上市公司和上市后備企業(yè)能夠提供符合標準要求的,同等條件下給予采購選用。
?。ǘ┘哟筚Y金扶持力度。
重點培育類上市企業(yè)投資高新技術(shù)項目、重點技改項目,符合有關(guān)政策規(guī)定的,推薦享受國家及地方財政貼息、貸款和科技扶持資金。支持符合條件的重點培育類上市企業(yè)申報高新技術(shù)企業(yè),協(xié)助企業(yè)申請國家和省、市科技創(chuàng)新獎勵資金、中小企業(yè)專項資金、科技專項資金、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整資金等各類政策性扶持資金。
(三)落實稅費優(yōu)惠政策。
對重點培育類上市企業(yè),在地方權(quán)限內(nèi)給予最大優(yōu)惠。在產(chǎn)業(yè)園區(qū)重點培育類上市企業(yè),給予租金優(yōu)惠。進一步挖掘潛力,降低用電、用氣、物流成本。對企業(yè)的行政事業(yè)性收費,凡收費標準有上、下限幅度規(guī)定的,一律按下限額度收取。
?。ㄋ模﹥?yōu)化企業(yè)營商環(huán)境。
對重點培育類上市企業(yè),電力部門要保證其生產(chǎn)用電;對其引進的人才,在落戶、子女就學等方面給予照顧;涉及政府物業(yè)資產(chǎn)的,應給予相應的優(yōu)惠扶持。對損害投資環(huán)境和干擾企業(yè)正常經(jīng)營的行為,要快查嚴辦。特別是國家公務員、行政執(zhí)法人員被舉報有上述行為調(diào)查屬實的,將從嚴處理。
落實以上行政服務措施,由企業(yè)直接向相關(guān)職能部門申報,或報市金融工作局匯總整理后協(xié)調(diào)各地政府及相關(guān)部門辦理。
四、獎補支持
?。ㄒ唬┥鲜歇勓a標準:
1.企業(yè)已制定詳細的上市工作計劃,與證券公司、會計師事務所、律師事務所三家中介機構(gòu)簽訂正式上市服務協(xié)議,完成改制成立股份有限公司,并報廣東證監(jiān)局輔導備案登記,經(jīng)廣東證監(jiān)局受理的,給予一次性獎勵100萬元。
2.對于企業(yè)在股份制改造過程中,因資產(chǎn)重組、賬務調(diào)整、上市規(guī)范形成的新增稅收,應按規(guī)定征收。為減輕企業(yè)改制上市負擔,從企業(yè)上報廣東證監(jiān)局輔導備案的當年起至上市當年(最長不超過3年),以上一年度企業(yè)繳納的各項稅收為基數(shù),按每年新增的企業(yè)稅收地方分成部分的50%計算補助金額,經(jīng)同級政府批準后以適當方式由地方受益財政補助給企業(yè),專項用于科技創(chuàng)新和技術(shù)改造,支持企業(yè)發(fā)展。
3.企業(yè)通過輔導驗收,向中國證監(jiān)會或證券交易所提出申請并獲正式受理的,或企業(yè)向境外證券交易所提請上市申請材料并被受理的,給予一次性獎勵200萬元。
4.企業(yè)獲準首次公開發(fā)行并在上海、深圳證券交易所成功上市,或在境外證券交易所成功上市的企業(yè),募投項目在韶關(guān)地區(qū)的,按募投金額給予獎勵:募投金額1億元以下(含1億元)的,給予一次性獎勵100萬元;募投金額1億元以上至5億元(含5億元)的,給予一次性獎勵150萬元;募投金額5億元以上的,給予一次性獎勵200萬元。
企業(yè)在上海證券交易所科創(chuàng)板成功上市的,不受上述募投金額限制,給予一次性獎勵200萬元。
企業(yè)在境外證券交易所成功上市,注冊地不在我市,但上市企業(yè)的經(jīng)營主體、上市后募集資金投資額60%以上均在韶關(guān)轄區(qū)內(nèi)的,參照境內(nèi)上市企業(yè)按募投金額享受獎勵。
?。ǘ炫篇勓a標準:
1.企業(yè)在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)成功掛牌,給予一次性獎勵50萬元;對進入全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)創(chuàng)新層的企業(yè)再獎勵30萬元。
2.在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的企業(yè)將公司注冊地遷至我市,并在我市納稅的,給予企業(yè)一次性獎勵50萬元。
3.企業(yè)在深圳前海股權(quán)交易中心、廣東股權(quán)交易中心等省內(nèi)區(qū)域性股權(quán)市場掛牌的:對有限責任公司每家補貼3萬元的掛牌費用,對股份有限公司每家補貼6萬元的掛牌費用;有限責任公司掛牌后成功完成股份制改造的,每家補貼3萬元股改費用;發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券進行直接融資的,按企業(yè)融資金額的1%給予補助,每家補助資金不超過100萬元。原有股東增資不列入補助范圍。
4.已領(lǐng)取掛牌獎補的企業(yè),擬在國內(nèi)資本市場(深圳證券交易所或上海證券交易所)上市的,可按上述“四、(一)企業(yè)上市獎補標準”的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行(其中不享受在廣東證監(jiān)局輔導備案登記100萬元的獎勵)。
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符合上市、掛牌獎補條件的企業(yè)應在符合條件成立起一年內(nèi)向市推動企業(yè)IPO進程攻堅領(lǐng)導小組辦公室(市政府金融工作局)提出申請,超過時限的視為自愿放棄,不再受理申請。
1.申報:符合條件的企業(yè)向市推動企業(yè)IPO進程攻堅領(lǐng)導小組辦公室提出申請。
2.受理:市金融工作局自收到材料當日內(nèi)作出受理或不受理的決定。材料不全或不符合法定形式的,申請人應在5個工作日內(nèi)一次性予以補正;逾期不補正的,做退件處理。
3.審核:受理后,市金融工作局在10個工作日內(nèi)對材料進行書面審查,符合條件標準的準予通過,并列入下一年財政年初預算。
4.兌付:市財政安排下?lián)艽文觏椖款A算經(jīng)費后,由市金融工作局向財政部門申請辦理資金撥付手續(xù)。
五、設(shè)立企業(yè)上市專項扶持資金
?。ㄒ唬┦姓O(shè)立企業(yè)上市專項扶持資金,按項目進行申報,一事一議予以支持。企業(yè)上市專項扶持資金首期規(guī)模1000萬元,對列入我市上市重點培育名單,并已向廣東證監(jiān)局上報上市輔導備案的企業(yè)在上市過程中增加的聘請中介機構(gòu)費用,經(jīng)企業(yè)申請獲批后予以墊付。企業(yè)上市專項扶持資金實行滾動管理,后續(xù)視實際情況對資金規(guī)模予以調(diào)整。
?。ǘ┢髽I(yè)上市專項扶持資金根據(jù)企業(yè)股改時確定的股本總額分檔墊付:股本總額1億股(含)以下的,按實際增加的上市費用給予墊付,最高不超過300萬元;股本總額超過1億股的,按實際增加的上市費用給予墊付,最高不超過500萬元。
?。ㄈ┢髽I(yè)申報IPO材料后1年內(nèi)成功上市的,按“墊付金額+當期貸款基準利率計息”退回至企業(yè)上市專項扶持資金;未通過IPO審核的,僅按“墊付金額”退回,或經(jīng)同意后按其他方式處理。自企業(yè)上市專項扶持資金撥付之日起兩年內(nèi),未申報IPO材料的企業(yè),按“墊付金額+當期貸款基準利率計息”退回。企業(yè)上市專項扶持資金退回金額可從上市獎勵金中直接扣除。
?。ㄋ模┦薪鹑诰重撠熢阢y行開設(shè)韶關(guān)市企業(yè)上市專項扶持資金賬戶,并做好賬戶管理、資金申報審核、撥付及收回工作。市財政局負責做好資金保障工作。
六、監(jiān)督管理
?。ㄒ唬┥暾埛龀謱m椯Y金的企業(yè)應據(jù)實報送申請資料,對以欺詐手段獲得財政獎勵資金的,全額追回已取得的財政獎補資金,并對該企業(yè)進行取消5年內(nèi)申請財政支持的資格、通報等處理措施;構(gòu)成犯罪的,依法追究有關(guān)責任人的刑事責任。對于中介機構(gòu)協(xié)助申報企業(yè)弄虛作假、騙取財政獎勵資金的違法違規(guī)行為,將向相關(guān)監(jiān)管部門通報,依法列入企業(yè)失信名單。
?。ǘ┢髽I(yè)因掛牌、上市過程中弄虛作假等被終止掛牌、上市審核或掛牌、上市后被勒令退市的,已經(jīng)發(fā)放的獎補、墊付資金全部予以追回。
?。ㄈ┏晒ι鲜小炫破髽I(yè)享受過市財政獎補資金,在韶關(guān)連續(xù)經(jīng)營少于5年(從企業(yè)獲得最后一筆獎勵資金到賬之日計算)的,必須全額退還財政獎補資金。
七、附則
(一)本措施由市金融局負責解釋。
?。ǘ└骺h(市、區(qū))政府可參照本措施的標準,結(jié)合本地實際出臺鼓勵企業(yè)對接資本市場的政策措施。
?。ㄈ┍敬胧┳?019年12月1日起施行,有效期五年。在本措施執(zhí)行前已上市、掛牌企業(yè)仍按《韶關(guān)市人民政府關(guān)于印發(fā)韶關(guān)市促進企業(yè)上市掛牌若干措施的通知》(韶府〔2016〕8號)各項規(guī)定實行獎勵扶持。
?。ㄋ模┐饲笆姓贫ǔ雠_的政策和文件與本措施不一致的,以本措施為準。